Решение задачи
4. Заполните отчет «Отчет о движении денежных средств», если известно, что: ООО «МИР» занимается производством хлеба и мучных кондитерских и...
Условие:
- Заполните отчет «Отчет о движении денежных средств», если известно, что: ООО «МИР» занимается производством хлеба и мучных кондитерских изделий.Остаток денежных средств на начало 202_ г. — 135 860 руб. В 202 г.в бухгалтерском учете организации были отражены следующие операции,связанные с поступлением денежных средств: поступила выручка от реализации продукции — 4 378 000 руб.; получены авансы от покупателей — 1 720 000 руб.; получен кредит в банке — 900 000 руб.; получена оплата от иностранного покупателя — 8000 дол. США. (официальный курс Банка России на дату оплаты —67,06 руб./дол. США). За 202_ г. бухгалтер организации отразил следующие расходные операции: выдана зарплата из кассы — 1 378 000 руб.; й уплачены налоги —1 088 640 руб.; приобретено оборудование — 574 000 руб.; уплачены проценты по кредиту — 48 000 руб.; перечислено поставщикам за сырье и материалы — 1 831 500 руб.: перечислено иностранному поставщику за сырье — 6000 дол. США (официальный курс Банка России на дату оплаты — 69, 15 руб./дол. США).
Решение:
Отчет о движении денежных средств для ООО "МИР" за 202_ год:
-
Остаток денежных средств на начало года: 135,860 руб.
-
Поступление денежных средств:
- Выручка от реализации продукции: 4,378,000 руб.
- Авансы от покупателей: 1,720,000 руб.
- Получен кредит в банке: 900,000 руб.
- Получена оплата от иностранного покупателя: 8,000 долларов США (по официальному курсу Банка России на дату оплаты - 67.06 руб./доллар США)
-
Расходные операции:
- Выплата зарплаты из кассы: 1,378,000 руб.
- Уплата налогов: 1,088,640 руб.
- Приобретение оборудования: 574,000 руб.
- Уплата процентов по кредиту: 48,000 руб.
- Перечисление поставщикам за сырье и материалы: 1,831,500 руб.
- Перечисление иностранному поставщику за сырье: 6,000 долларов США (по официальному курсу Банка России на дату оплаты - 69.15 руб./доллар США)
-
Остаток денежных средств на конец года:
- Сумма поступлений: 4,378,000 + 1,720,000 + 900,000 + (8,000 * 67.06) = 7,252,848 руб.
- Сумма расходов: 1,378,000 + 1,088,640 + 574,000 + 48,000 + 1,831,500 + (6,000 * 69.15) = 5,214,155 руб.
- Остаток денежных средств на конец года: 7,252,848 - 5,214,155 = 2,038,693 руб.
Таким образом, остаток денежных средств на конец 202_ года составляет 2,038,693 руб.
Похожие работы
Попробуй и другие функции
Решения по другим предметам
А
Б
В
М
П
С
Т
Э